一般NISAってどんな制度？
こんにちは、tomoです。
突然ですが皆さん、投資はされていますか？
今回は、NISAについて解説したいと思います。
NISAには3種類ありますが、今回は一般NISAについて解説します。
動画も作成しましたので、こちらもご覧ください!(^^)!
NISA制度とは、簡単に言うと、株式や投資信託などの配当に課税される税金や、売却益にかかる税金が非課税になる制度です。
現在、税金は復興特別所得税を合わせて20.315%かかります。この税金が非課税になるというのは、お得ですよね。
NISA制度は、次の3つがあります。
◆一般NISA
◆つみたてNISA
◆ジュニアNISA
それぞれ、このような制度です。
今回は、一般NISAについてみていきたいと思います。
また、2024年からは制度が変わりますので、2023年までの制度について解説します。
非課税期間は5年間
年間非課税枠は120万円
買付方法は、通常の買付、積立投資、どちらでも大丈夫です
払い出し制限はありません
また、一般NISAは20歳以上の人が対象ですが、成人年齢が18歳に引き下げられることから、2023年1月以降は18歳以上の人が利用できることになります。
それでは、非課税となる利益というのは、どういうものでしょうか？
2種類あります。
まず1つ目です。
購入した株式や、投資信託の売却益が非課税となります。例えば、売却した時に10万円の利益が出ていたら、20,315円の税金が課税されるところ、これがかからないんです！
ただし、年間非課税枠は120万円までなので、そこには注意が必要です。
そしてもう1つは株式や投資信託の配当金です。
購入から5年間、毎年受け取った配当金が非課税となります。こちらもチリツモなので助かりますね！
それでは、非課税枠の5年が終了したらどうなるのでしょうか？
3つ選択肢があります。
①翌年の非課税枠に移管（ロールオーバー）できます。
購入した時は120万円でも、増えていて120万円を超えていた場合、全てロールオーバーすることができます。
②課税口座に移管することもできます。
普通の特定口座にいれたり、もちろん一般口座に移管することが可能です。
③売却する。
注意しなくてはいけないこともあります。
NISA口座は1人1つしか開くことができません。一般NISA口座と、つみたてNISA口座両方を開くこともできません。どちらか1つだけです。
また、1年間で120万円の非課税枠となりますが、もし100万円しか投資しなかったとしても、翌年に余った20万円を繰り越すことはできません。できたら満額使ったほうがいいです。
このように一般NISAという制度は、投資をお得に始めることができる制度です。ちょっとルールが細かいので、面倒だと思ってやっていない方もいらっしゃるかもしれませんが、20.315%の税金が非課税になるというのはとても大きいです。まだ始めていない方は、是非始めてみてください！
次回は、つみたてNISA制度について解説する予定です。
